Riska svērtie aktīvi ir tie, kas pieder bankai vai citiem finanšu īpašumiem, kas tiek svērti atbilstoši to riska līmenim. Šo aktīvu riskantuma noteikšanas sistēmu izmanto Federālo rezervju padome ASV, lai noteiktu, cik lielam kapitālam jebkurā laikā jābūt bankai, lai novērstu finansiālu neveiksmi. Bankai ir jābūt kapitālam, kas atbilst iepriekš noteiktai procentuālajai daļai no tās riska svērtajiem aktīviem. Katram aktīvam tiek piešķirta riska pakāpe, kas ir balstīta uz iesaistītā riska apjomu.
Riska svērto aktīvu izmantošana bankām nepieciešamā minimālā kapitāla apmēra noteikšanai nozīmē pāreju no statiskām prasībām. Pats par sevi saprotams, ka banka, kurai ir pietiekami daudz naudas, ir finansiāli stabilāka nekā banka, kas ir ļoti atkarīga no aizdevumiem un kredītiem. Šī sistēma palīdz novērst to, ka banka uzņemas vairāk risku, nekā tā spēj segt, ja daži no tās mazāk stabilajiem uzņēmumiem neizdodas.
Riska svērto aktīvu sistēmā noteiktiem aktīviem tiek piešķirts riska svērums, kas tiek reizināts ar rīcībā esošā aktīva faktisko vērtību. Akreditīviem jeb parādzīmēm un parastajiem aizdevumiem katram ir riska svērums 1.0, savukārt hipotekārajiem kredītiem ir 0.5 un aizdevumiem starp bankām ir 0.2. Skaidrai naudai un valsts vērtspapīriem nav riska pakāpes, jo ar šiem aktīviem nav saistīts risks.
Piemēram, bankai A ir akreditīvi 2,000 ASV dolāru (USD) vērtībā, parastie neatmaksātie aizdevumi 500 USD apmērā, hipotekārie aizdevumi 600 USD apmērā un starpbanku aizdevumi 1,000 USD vērtībā. Izmantojot riska svērumus saskaņā ar šīm vērtībām, USD 2,000 tiek reizināti ar 1.0, lai iegūtu USD 2,000. 500 USD tiek arī reizināts ar 1.0, lai iegūtu 500 ASV dolārus, 600 ASV dolāri tiek reizināti ar 0.5, lai iegūtu 300 ASV dolārus, un 1,000 ASV dolāri tiek reizināti ar 0.2, lai iegūtu 200 ASV dolārus. Saskaitot visas šīs kopsummas, banka A kopā iegūst 3,000 USD riska svērtos aktīvus.
Izmantojot šo kopējo summu, tiek noteikts kapitāla apjoms, kas bankai ir jābūt, lai segtu šo risku. Saskaņā ar ASV Federālo rezervju padomes noteikumiem 1. līmeņa kapitālam, kas ir bankas akciju vērtība, kas pievienota tās nesadalītajai peļņai, jāpievieno līdz 4 procentiem no riska svērtajiem aktīviem. Kopējam kapitālam, kas ietver subordinēto parādu, aizdevuma zaudējumu rezerves un 1. līmeņa kapitālu, ir jābūt līdz 8 procentiem no šiem aktīviem. Iepriekš minētajā piemērā bankai A būtu jābūt 1. līmeņa kapitālam, kas vienāds ar USD 120, un kopējam kapitālam USD 240, lai kompensētu tās riskus.