Kas ir diskrecionārais pilnvarnieks?

Diskrecionāra pilnvarnieka raksturīgā iezīme ir spēja pieņemt lēmumus bez nepieciešamības pastāvīgi konsultēties ar plāna sponsoru vai labuma guvēju. Tas ļauj pilnvarniekam ātri rīkoties, ja ir pazīmes, ka pašreiz trasta turējumā esošam aktīvam drīz tiks veikta kāda veida vērtības samazināšanās, tādējādi samazinot iespēju piedzīvot plāna aktīvu zaudējumu. Tajā pašā laikā, ja pilnvarnieks identificē ieguldījumu, kura vērtība tuvākajā nākotnē palielināsies, pilnvarotajam ir tiesības rīkoties tagad, nevis gaidīt sponsora vai labuma guvēja atļauju. Diskrecionārais pilnvarnieks var pārdot daļu no apgrozāmajiem līdzekļiem, iegādāties šī jaunā vērtspapīra daļas un palielināt trasta kopējo vērtību saņēmēja vārdā.

Šīs plašās ieguldījumu uzraudzības un pārvaldības pilnvaras nedaudz atšķiras no tā dēvētā vadītā pilnvarnieka funkcijas. Šāda veida pilnvarniekam ir jāsadarbojas ar plāna sponsoru, pārvaldot trasta aktīvus, un parasti viņam nav iespēju pieņemt lēmumus neatkarīgi no šīm darba attiecībām. Trastam, kas ir izveidots ar vadītu pilnvaroto personu, ir tāda priekšrocība, ka tā neļauj nevienai atsevišķai struktūrai veikt ieguldījumus, kas ietekmē šīs trasta vērtību, un tas ir aspekts, kas var būt svarīgs plāna sponsoram.

Trešā persona, kas darbojas kā diskrecionāra pilnvarotā persona, var būt fiziska persona, bet, visticamāk, tā būs banka vai kāda veida ieguldījumu sabiedrība. Tā kā pilnvarotajam ir jāievēro gan trasta noteikumi, gan visi piemērojamie valdības noteikumi, neatkarīgu grāmatvedības firmu veiktās regulāras revīzijas tiek veiktas regulāri. Tas palīdz pārliecināties, ka pilnvarnieks ievēro visus piemērojamos noteikumus un faktiski darbojas saņēmēja interesēs.

SmartAsset.