Finanšu plānošana un prognozēšana ir savstarpēji saistītas finanšu prakses, kas palīdz uzņēmumam noteikt darbības, radīt pamatotas cerības un novērtēt faktisko sniegumu, salīdzinot ar izvirzītajiem mērķiem. Gan finanšu plānošana, gan prognozēšana tiek pārvaldīta pastāvīgi vai regulāri, jo nepārtraukta jaunu datu uzkrāšanās var ietekmēt ilgtermiņa stratēģijas un mērķus. Tāpat kā navigācijas rīkiem uz kuģa, uzņēmumiem ir vajadzīgas labas finanšu plānošanas un prognozēšanas prasmes, lai orientētu organizāciju un noteiktu nākotnes kursu.
Plašs jēdziens, finanšu plānošana aptver visas uzņēmuma finanšu problēmas un darbības. Daži no finanšu plānošanā iesaistītajiem jēdzieniem ietver budžeta plānošanu, grāmatvedības metodes, pārdošanas mērķu izveidi un finanšu darbības analīzi. Tā kā tā ir tik plaša tēma, finanšu plānošana bieži tiek sadalīta vieglāk pārvaldāmās daļās, piemēram, īstermiņa, vidēja termiņa un ilgtermiņa mērķos. Izmantojot šos laika grafikus, finanšu plānotāji palīdz uzņēmumam izvirzīt saprātīgus mērķus, iekļaut precīzas un uzticamas finanšu pārvaldības stratēģijas un izveidot mehānismus darbības analīzei attiecībā pret izvirzītajiem mērķiem.
Prognozēšana ir svarīgs finanšu plānošanas segments. Izmantojot vēsturiskos datus un tirgus analīzi, prognozēšana palīdz uzņēmumam noteikt saprātīgus ieņēmumu un izmaksu mērķus. Nodibinātam uzņēmumam tirgus prognozē parasti tiek ņemts vērā, kā uzņēmumam veicās pagājušajā gadā, kā darbojas citi uzņēmumi tirgū, ekonomikas stāvoklis un pieprasījuma līmenis. Pēc tam šos faktorus var izmantot, izmantojot dažādus statistikas vienādojumus, lai izveidotu prognozi, ko var izmantot finanšu plānošanā. Izmaksu prognozē tiks ņemtas vērā gan fiksētās izmaksas, piemēram, īres maksa, kas, visticamāk, nemainīsies, gan arī mainīgās izmaksas, piemēram, algas, komunālie maksājumi un piegādes, lai palīdzētu radīt priekšstatu par izmaksām nākamajam gadam vai noteiktam laika periodam.
Gan finanšu plānošana, gan prognozēšana ir ārkārtīgi noderīga, veidojot darbības budžetu. Lai gan finanšu plānošana palīdz noteikt uzņēmuma stratēģijas, mērķus un darbības procedūras, prognozēšana palīdz noteikt iespējamo pārdošanas un izmaksu līmeni noteiktā laika periodā. Apvienojot finanšu plānošanu un prognozēšanu, uzņēmumu īpašnieki, akcionāri vai valdes locekļi var pieņemt pārdomātus lēmumus gandrīz jebkurā finanšu aspektā. Piemēram, ja ilgtermiņa finanšu plānā ir paredzēts katram darbiniekam piešķirt lielu piemaksu, kad viņš ir nostrādājis desmit gadus, prognozēšana var izmantot šos bonusus izmaksu un pārdošanas apjoma mērījumos un sniegt precīzu priekšstatu par to, vai uzņēmums varēs atļauties prēmijas attiecīgajā gadā. Izveidojot sistēmu, kurā finanšu plānošana un prognozēšana tiek mērīta un analizēta nepārtraukti, nepārtraukti, uzņēmums var nodrošināt, ka tas pieņem finanšu lēmumus, pamatojoties uz visjaunāko informāciju.