Kas ir nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršana?

Īsā atbilde

Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršana (AML) ir mēģinājums apturēt nelikumīgu naudas atmazgāšanas praksi, kurā noziedznieks melo par savu līdzekļu avotu. Saskaņā ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas vadlīnijām finanšu iestādēm ir jāveic pasākumi, lai pārbaudītu lielu naudas summu izcelsmi, kas tiek šķērsota to organizācijā, kā arī jāziņo par aizdomīgām darbībām. Šie noteikumi kļuva īpaši svarīgi Amerikas Savienotajās Valstīs pēc Patriot Act pieņemšanas 2001. gadā, lai gan vairākās valstīs ir ieviestas noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas vadlīnijas. Finanšu darbības darba grupa naudas atmazgāšanas apkarošanai (FATF) izstrādā politiku, kas palīdz tās dalībniekiem, tostarp vairāk nekā 30 valstīm, cīnīties pret naudas atmazgāšanu.

Dažādu valstu valdības uzsvaru liek uz noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas regulējumu, jo vairumā gadījumu legalizētā nauda tiek iegūta nelegāli. Piemēram, daži noziedznieki pelna naudu, veicot darbības, kas lielākajā daļā jomu ir nelikumīgas, tostarp narkotiku tirdzniecība, prostitūcija un azartspēles. Turklāt daudzi cilvēki atmazgā naudu, lai atbrīvotos no ienākuma nodokļu maksāšanas. Tas bija terorisms, kas mudināja ASV valdību pieņemt Patriotu likumu. Šī regula dod valdības amatpersonām brīvību izpētīt aizdomīgas darbības, lai viņiem būtu iespēja apturēt teroristus finansētājus.

Finanšu iestādēm ir jāievēro noteikumi par nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanu. Viņiem ir jāpārbauda klientu identitāte un regulāri jāuzrauga veiktie darījumi. Viens no galvenajiem naudas atmazgāšanas apkarošanas līdzekļiem, ko izmanto lielākā daļa banku, ir valūtas transakciju pārskats (VKS), kas ir veidlapa, kas jāaizpilda par katru naudas izņemšanu, iemaksu un konta pārskaitījumu, kas pārsniedz noteiktu summu. 2011. Parastais VKS ietver nodokļu informāciju, klienta personisko informāciju un to, vai bankas darbiniekam darījums šķiet aizdomīgs.

Lielākā daļa banku izmanto nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas programmatūru, lai palīdzētu tām ievērot noteikumus. Lielākā daļa VKS tiek reģistrēti elektroniski, izmantojot šādu programmatūru, bet cita veida programmatūra specializējas klientu pareizas identificēšanas jomā saskaņā ar klientu identifikācijas programmu, ko ievieš ASV Banku noslēpuma likums. Šāda programmatūra atbilst “pazīsti savu klientu” (KYC) noteikumiem, kas ietver klienta konta vēstures pārbaudi, lai iegūtu precīzu priekšstatu par katra klienta identitāti un darījumu paradumiem. Trešais programmatūras veids koncentrējas tikai uz darījumu uzraudzību, lai meklētu aizdomīgus modeļus, kas varētu liecināt par naudas atmazgāšanu. Šāda veida programmatūra automātiski izveido ziņojumus par aizdomīgām darbībām (SAR), ja ir aizdomas par naudas atmazgāšanu vai citām nelikumīgām darbībām, kā rezultātā konts tiek izmeklēts.

Īsā atbilde

Saistītie jautājumi