Nodokļu daļas ir dokumenti, kas attiecas uz jebkuru un visiem darījumiem, kas saistīti ar ieguldījumu portfeli. Nodokļa partijā būs sīki aprakstīti katra darījuma nosacījumi, kas ietver katru portfeļa vērtspapīru, un identificētas nodokļu sekas, kas saistītas ar mācību rindas vienību partijā. Šis nodokļu pirkumu ieraksts var ļoti noderēt, kad ir pienācis laiks aprēķināt un maksāt nodokļus par noteiktu periodu.
Līdztekus nodokļu partiju uzskaites pamatam šis process sniedz arī atskaites punktu investīciju stratēģiju veidošanai. Tā kā nodokļa daļā tiks iekļauts ar nodokli apliekamais iegādes datums katram darījumam, ir iespējams noteikt, kuras portfeļa akcijas kādā brīdī nākotnē pārdot un tādējādi realizēt maksimālo nodokļu priekšrocības.
Kopā ar ar nodokli apliekamo pirkuma datumu tipiskā nodokļu partija ietvers piedāvāto pārdošanas datumu, ar vērtspapīru saistīto izmaksu bāzi un darījuma lielumu, kas saistīts ar ierosināto pārdošanu. Papildus šīm svarīgajām detaļām nodokļu daļa var ietvert arī stratēģiju ierakstu partiju sadalīšanai vai apvienošanai, lai radītu vislabāko iespējamo nodokļu situāciju. Tas jo īpaši attiecas uz gadījumiem, kad finanšu portfelī iekļautie aktīvi ietver ieguldījumus īpašumā.
Nodokļu daļas uzturēšana palīdz arī ātri izveidot portfeļa momentuzņēmumu. Momentuzņēmums vienkāršo visu esošo aktīvu pašreizējās vērtības novērtēšanu, tostarp tos, kurus vēlāk var plānot pārdot. Tirgum mainoties, nodokļu daļu var pielāgot, lai tā atbilstu jaunām prognozēm un tādējādi turpinātu palīdzēt ieguldītājam strādāt pie labākās iespējamās nodokļu priekšrocības.
Grāmatveži var palīdzēt sagatavot nodokļu partiju investoriem, kuri nav pārliecināti, kā rīkoties šajā procesā. Brokeri var nodrošināt arī nodokļu daļu klientiem, ja visi attiecīgie ieguldījumi ir uzskaitīti vienā brokeru mājā. Turklāt programmatūras pakotnēs, kas izstrādātas, lai palīdzētu investoriem plānot ieguldījumu stratēģijas, bieži ir iekļautas veidnes, kas palīdz sagatavot nodokļu partiju.