Reinvestīciju plāns ir finanšu instrumenta veids, kas ļauj pārskaitīt vai reinvestēt aktīvus no esoša konta uz jaunu, kas spēj ļaut šiem ieguldījumiem turpināt augt. Ir šāda veida plāni, kas ir izstrādāti, lai ļautu darbiniekiem pārvietot darbinieku sponsorēto pensiju plānu atlikumus citos uzkrājumu plānos, kā arī akciju reinvestēšanas plānos, kas ļauj investoriem saņemt dividendes, kas nopelnītas par pašlaik turētajiem ieguldījumiem, un izmantot šos ieņēmumus pirkšanai. papildu akciju akcijas. Lai izvēlētos pareizo reinvestīciju plānu, rūpīgi jāizvērtē katras iespējamās stratēģijas potenciāls, jānovērtē iesaistītā riska pakāpe, kā arī jāapsver, kāda veida nodokļu atvieglojumi vai saistības var rasties pārcelšanās rezultātā.
Viens no pirmajiem jautājumiem, kas jāņem vērā, izstrādājot atkārtotu ieguldījumu plānu, ir tas, kāda veida atdevi var pamatoti sagaidīt no pārcelšanās. Ideja ir pārliecināties, ka reinvestētajiem aktīviem ir iespēja palīdzēt ieguldītājam virzīties tuvāk saviem mērķiem. Tas prasa rūpīgi aplūkot atdeves veidu, kas, iespējams, tiks realizēts laika gaitā. Piemēram, ja investors atstāj darba devēju un viņam ir jāiekļauj pensijas plāna atlikums jaunā kontā, mērķis būs izvēlēties tādu reinvestīciju kontu, kas, visticamāk, nodrošinās vismaz tādu pašu pieaugumu kā vecais plāns. Līdzīgā veidā dividenžu reinvestēšanas plānā būtu jākoncentrējas uz iespēju iegādāties vairāk akciju ar tām dividendēm, kas spēj vai dod līdzīgu atdevi kā portfelī jau esošās akcijas.
Līdztekus reinvestīciju plāna potenciāla novērtēšanai ir svarīgi arī noteikt ar jauno plānu saistītā riska pakāpi salīdzinājumā ar citām iespējām. Mērķis ir pārliecināties, vai riska līmenis atbilst potenciālajiem ieguvumiem un ideālā gadījumā ietver tādu pašu vai pat mazāku risku kā sākotnējā ieguldījumu stratēģija. Īpaša uzmanība šim reinvestīciju plāna aspektam ir īpaši svarīga, pārceļot ieguldījumus uz jauna veida plānu, kas ļoti atšķiras no sākotnējā plāna.
Papildus izaugsmes potenciāla un ar to saistītā riska novērtēšanai ir svarīgi ņemt vērā arī aplūkojamā reinvestīciju plāna nodokļu sekas. Atkarībā no nodokļu likumiem, kas attiecas uz ieguldītāju, dažas metodes var radīt nodokļu slogu, kas ir jāievēro. Kad un cik iespējams, mērķis ir noteikt reinvestīciju plānu, kas ļautu veikt nodošanu, neprasot tajā brīdī maksāt nekādus nodokļus. Plāni ar sava veida atlikto nodokļu vienošanos nozīmē, ka ieguldītājam nav jāmaksā nodokļi, līdz tiek veikta izņemšana no plāna un izmantota kā ienākumu avots. Tas nozīmē, ka plānā tiek ieskaitīts vairāk naudas, par šo atlikumu var uzkrāties dividendes un procenti, un galu galā plāns ir pozicionēts, lai ieguldītājam radītu papildu atdevi.