Parādu faktorings ir finanšu darījums, kurā uzņēmuma debitoru parādi tiek iegādāti kā līdzeklis tūlītējas naudas iegūšanai no šiem debitoru parādiem. Uzņēmumi, kuriem ātri nepieciešamas finanses, dažreiz izmanto šo pieeju, nevis paļaujas uz tipisku naudas plūsmas situāciju, kāda pastāv ar saviem klientiem. Ja parāda faktorings tiek organizēts par labu abām pusēm, tas var būt noderīgs instruments, lai palīdzētu uzņēmumam virzīties uz priekšu. Lai pārliecinātos, ka vienošanās ir izdevīga, gan aizdevējam, gan aizņēmējam ir jāvienojas par dažiem galvenajiem punktiem: faktoringa procesu, faktoringa maksām un līguma nosacījumiem, kas regulē darījumu attiecības.
Parasti parādu faktorings ietver aizdevējs, kurš iegādājas rēķinu partiju un pagarina daļēju maksājumu par šo rēķinu nominālvērtību priekšpusē. Daudzi uzņēmumi jau iepriekš nodrošina no 80% līdz 90% no šīs nominālvērtības. Maksājums parasti tiek veikts tieši parādnieka bankas kontā divu līdz četru dienu laikā pēc rekvizītu saņemšanas par rēķinu sēriju. Uzņēmumiem, kas apsver parādu faktoringu kā līdzekli ātras naudas plūsmas radīšanai, jācenšas iegūt pēc iespējas lielāku avansa maksājumu.
Ir arī jautājums par faktoringa maksām. Lielākā daļa aizdevēju paturēs nelielu daļu no iegādāto rēķinu nominālvērtības kā maksājumu par saviem pakalpojumiem. Atkarībā no aizdevēja noteikumiem šī maksa var būt no trīs līdz septiņiem procentiem no partijas nominālvērtības. Šeit parādnieka mērķis ir nodrošināt pēc iespējas konkurētspējīgāku maksas struktūru, lai galu galā parādnieks saņemtu lielāku rēķinu nominālvērtības summu.
Rūpīga visu ar parāda faktoringa līgumu saistīto noteikumu un nosacījumu pārbaude ir ļoti svarīga, lai uzņēmējdarbības finansēšanas attiecības būtu veiksmīgas. Līdztekus politikai attiecībā uz izmaksām debitoram un faktoringa maksas apmēru, parādniekiem ir jāzina par jebkādām papildu maksām vai nodevām, kas varētu tikt piemērotas, tostarp par atmaksu par rēķiniem, kurus parādnieka klienti neapmaksā 90 dienu laikā. Ļoti rūpīgi jāizvērtē arī darba attiecību pārtraukšanas process, lai nerastos pārpratumi, ja un kad parādnieks izvēlas pārtraukt faktoringa izmantošanu un vēlas atgūt kontroli pār uzņēmuma rēķinu izrakstīšanas procesu. Turklāt aizdevēja piedziņas procedūru izpratne ir būtiska, ja parādnieks vēlas izvairīties no neērtām situācijām ar saviem klientiem, kas var novest pie klientu un to radīto ieņēmumu zaudēšanas.
SmartAsset.