Kas ir 401(k) izņemšana?

Cilvēkiem, kuri izvēlas 401(k) izņemšanu pirms 59½ gadu vecuma sasniegšanas, ir iespēja izņemt visu fonda atlikumu vienā vienreizējā maksājumā. Ja šī opcija ir atlasīta, fonda administrators ieturēs procentus no atlikuma, lai samaksātu piemērojamos nodokļus. Parasti tiek ieturēta papildu procentuālā daļa kā sods par līdzekļu izņemšanu skaidras naudas izņemšanai pirms pensijas sasniegšanas. Lai gan procenti, kas ieturēti no nodokļiem, tiks atskaitīti no ienākuma nodokļa, kas jāmaksā par periodu, sods netiek ieskaitīts maksājamos nodokļos.

Cilvēkiem vecumā no 59 ½ līdz 70 ½ ir arī iespēja izņemt konta atlikumu kā vienreizēju maksājumu. Nodokļu ieturēšana joprojām ir spēkā, bet, ja vien nav īpaši neparasti apstākļi, soda nauda netiek piemērota. Tāpat kā ikviens, kurš veic 401(k) izņemšanu pirms 59½ gadu vecuma sasniegšanas, arī personas šajā vecuma grupā var ieskaitīt ieturēto nodokļu summu jebkādiem nodokļiem, kas jāmaksā par periodu.

Ikvienam, kurš ir vecāks par 70 ½, nodokļi tiek ieturēti no 401(k) izņemšanas summas, taču netiek piemērota soda nauda. Tāpat kā abās pārējās vecuma grupās, ieturēto nodokļu summu var ieskaitīt kopējā nodokļu parādā par kārtējo periodu.

Visu vecumu cilvēkiem ir dažas citas iespējas ar 401(k) izņemšanu. Viens no tiem ir atstāt spēkā esošos pensiju plānus pie iepriekšējā darba devēja. Ņemiet vērā, ka parasti fondā ir jābūt minimālajai summai, lai to izdarītu.

Pēdējais variants ar 401(k) izņemšanu ir vienkārši pārskaitīt fonda atlikumu no esošā plāna uz jaunu plānu, piemēram, reģistrēties jauna darba devēja piedāvātajā 401k plānā vai izvēlēties izveidot individuālo pensionēšanās kontu vai IRA. Tomēr jāatzīmē, ka parasti ir nepieciešams veikt nepieciešamo minimālo sadalījumu, lai pārvietotu naudu no 401 (k) plāna uz IRA.