Kas ir neto nerealizētā atzinība?

Pieņemsim, piemēram, ka indivīds iegādājas 100 akcijas par 1 ASV dolāru (USD). Šī persona iztērēja 100 USD, lai iegādātos akcijas. Viņš, iespējams, arī maksāja komisijas maksu, tāpēc pirkums, iespējams, maksāja aptuveni 107–110 USD atkarībā no samaksātās komisijas maksas. Ja akciju cena pieaug līdz USD 2 USD par akciju, investoram tagad ir USD 200. Viņa atzinība vai viņa aktīva vērtības pieaugums bija no 90 līdz 93 USD atkarībā no viņa samaksātās komisijas maksas.

Tā kā akciju vērtības pieaugums ir tikai uz papīra, līdz persona pārdod akcijas, šis pieaugums nav realizēts. Ja šīs akcijas tika iegādātas 401(k) kontā, krājumu pieaugums arī netiek aplikts ar nodokli, jo krājumi ir atliktā nodokļa konts saskaņā ar Iekšējo ieņēmumu dienesta (IRS) noteikumiem. Tādējādi šī ir neto atzinības summa, ko indivīds ir piedzīvojis.

Neto nerealizētā vērtības pieauguma jēdziena izpratne ir svarīga ieguldītājiem, kuriem ir jāveic izmaiņas savos 401(k) plānos. Ja, piemēram, persona atstāj savu darba devēju, kurš piedāvāja 401. punktu (k), šī persona var izvēlēties, ko darīt ar līdzekļiem, kas norādīti 401. punkta k punktā. Ja ir bijis neto nerealizēts līdzekļu vērtības pieaugums, ir saprātīga ideja pārvietot šos līdzekļus cita veida atlikto nodokļu ieguldījumu kontā, piemēram, individuālajā pensijas kontā (IRA).

Līdzekļu iekļaušana IRA ļauj indivīdam ne tikai izvairīties no sodiem, kas saistīti ar 401(k) likvidāciju, bet arī ļauj ieguldījumam palikt bez nodokļiem. Ja ieguldītājs nepieņemtu šādu lēmumu un tā vietā vai nu ieskaita naudu kontā, kuram nebija atliktā nodokļa, vai arī izņēma savu 401(k), viņam būtu jāmaksā ievērojami nodokļi par neto nerealizēto aktīvu vērtības pieaugumu, kas atrodas viņa īpašumā. konts.