Apdrošināšanas kontekstā pārmērīgi procenti raksturo noteiktu dzīvības apdrošināšanas polises veidu. Tā ir tāda, kurā gan klienta maksātās prēmijas, gan summa, ko apdrošinātājs maksā klienta nāves gadījumā, ir fiksētas, taču polises naudas vērtība laika gaitā mainās. Šīs atšķirības ietekmē tirgus apstākļi, un tās faktiski ir mainīgs procentu maksājums, lai gan klients var neiekasēt. Precīzs virsprocentu politikas mehānisms ir atkarīgs no apdrošinātāja uzņēmējdarbības struktūras.
Visas dzīvības apdrošināšanas polises ietilpst vienā no divām kategorijām. Termiņa apdrošināšana ir tāda, ka klients maksā regulāras prēmijas noteiktā laika posmā un apdrošinātājs izmaksā, ja klients šajā periodā nomirst; ja perioda beigās klients joprojām ir dzīvs, prēmiju izmaksas tiek pārtrauktas un apdrošinātājs neizmaksā. Visa dzīvības apdrošināšana nozīmē, ka persona turpina maksāt prēmijas visu atlikušo mūžu, un apdrošinātājs pēc tam maksā, kad viņš nomirst.
Pārmērīgie procenti ietilpst pēdējā kategorijā un ir balstīti uz īpašu visas dzīvības apdrošināšanas aspektu, kas pazīstams kā naudas vērtība. Tas ir maksājums, ko apdrošinātājs veic klientam, ja viņa nolemj pārtraukt iemaksu polisē. Naudas vērtību var izmantot arī citos veidos: naudu var izmantot, lai finansētu pastāvīgu apdrošināšanu uz termiņu pēc tam, kad klients pārtrauc iemaksu, vai arī to var izmantot kā pamatu klientam aizdevumam, ko var atskaitīt. no pēdējās ar nāvi saistītās izmaksas, ja nepieciešams.
Skaidras naudas vērtība pieaug laikā, kad klients iemaksā polisē. Tieši dažādie veidi, kā aprēķināt šo izaugsmi, atšķir dažādas visas dzīves politikas formas. Izplatīta versija, kas pazīstama kā dalība vai peļņas gūšana, nozīmē, ka naudas vērtība pieaug par dažādām summām, un nauda nāk no apdrošināšanas sabiedrību peļņas. Cita versija, kas pazīstama kā nepiedalīšanās, skaidras naudas vērtība katru gadu pieaug par noteiktu proporciju vai summu, par ko vienojas, kad klients pirmo reizi noformē polisi.
Pārmērīgu procentu politika ir šo divu metožu sajaukums. Skaidras naudas vērtība katru gadu pieaug vismaz par noteiktu summu vai proporciju. Tas var pieaugt par lielāku summu atkarībā no apdrošinātāja peļņas vai cita tirgus darbības faktora, taču tas netiek garantēts. Jebkurš skaidrās naudas vērtības pieaugums, kas pārsniedz garantēto pieaugumu, tiek saukts par pārmērīgu procentu, tāpēc arī polises veida nosaukums. Alternatīvie nosaukumi ietver pašreizējo pieņēmumu visu mūžu vai interešu jutīgu.