Procentpunkts, bāzes punkts un pips: atšķirības

Lielākā daļa mājokļa kredītu Latvijā ir ar mainīgu likmi, kas sastāv no EURIBOR un bankas noteiktās maržas. Kad ziņās saka, ka EURIBOR pieaudzis par 50 bāzes punktiem, tas nozīmē 0,5 procentpunktus, un ietekmi uz savu maksājumu var aplēst ar vienu reizināšanu: atlikušais kredīta atlikums reiz likmes izmaiņa ir papildu procentu summa gadā.

Piemēram, ja atlikums ir 100 000 eiro un likme pieaug par 0,5 procentpunktiem, procentu daļa gadā pieaug par aptuveni 500 eiro jeb aptuveni 42 eiro mēnesī. Tā ir aplēse, nevis precīzs maksājums, jo anuitātes grafikā mainās arī pamatsummas un procentu attiecība, un banka pārskata likmi tikai attiecīgajā pārskatīšanas datumā, kas parasti ir reizi sešos vai divpadsmit mēnešos. Precīzu skaitli var pateikt tikai jūsu kredīta līgums un bankas grafiks.

Eiro atsauces kursus pret citām valūtām katru darbdienu publicē Eiropas Centrālā banka, un Latvijas Banka tos pārpublicē. Grāmatvedībā un nodokļu vajadzībām darījumus ārvalstu valūtā pārrēķina eiro pēc šī publicētā kursa; konkrēto kārtību nosaka Grāmatvedības likums un uz tā pamata izdotie Ministru kabineta noteikumi, un neskaidrību gadījumā tas ir jautājums grāmatvedim vai Valsts ieņēmumu dienestam, nevis brokerim.

EURIBOR likmes nosaka atsevišķs administrators, un banka jūsu līgumā norāda, kuru termiņu un kuras dienas vērtību tā piemēro. Šis punkts līgumā ir svarīgāks nekā vairums cilvēku domā, jo tieši tas nosaka, ar kādu nobīdi tirgus izmaiņas nonāk jūsu maksājumā.

Sludinājums par spredu no 0,6 pipiem apraksta tikai vienu izmaksu daļu un turklāt labvēlīgākajos tirgus apstākļos. Pilnas izmaksas veido spreds plus komisija, plus pozīcijas pārnešanas maksa par katru nakti, plus valūtas konvertācijas uzcenojums, ja konts ir eiro, bet instruments citā valūtā, plus izpildes novirze straujās kustībās.

Praktiskais tests pirms konta atvēršanas: izrēķiniet vienas pilnas darījuma cilpas izmaksas jūsu plānotajam apjomam un salīdziniet ar to, cik pipu kustība vispār vajadzīga, lai tās segtu. Ja atbilde ir, ka jāpelna vairāk pipu, nekā instruments parasti nostaigā dienā, stratēģija nedarbosies neatkarīgi no prognožu kvalitātes.

Privātajiem klientiem Eiropas Savienībā ir spēkā ierobežojumi, kas izriet no Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestādes noteiktajiem pasākumiem: sviras ierobežojumi, kas galvenajiem valūtu pāriem ir stingrākie, aizsardzība pret negatīvu konta atlikumu un obligāts brīdinājums par zaudējumus cietušo klientu īpatsvaru. Pakalpojuma sniedzējam jābūt licencētam Eiropas Ekonomikas zonā, un licenci var pārbaudīt Latvijas Bankas uzraudzīto tirgus dalībnieku sarakstā vai attiecīgās valsts uzraudzības iestādes reģistrā.

Ja pakalpojumu sniedz sabiedrība, kas reģistrēta ārpus Eiropas Ekonomikas zonas, šie aizsardzības mehānismi uz jums neattiecas, un strīda gadījumā praktiski nav pieejama ne Latvijas, ne ES uzraudzība. Tas ir galvenais jautājums, ko der noskaidrot pirms pirmās iemaksas, un tas ir svarīgāks par reklamēto spredu.

Ienākumu no darījumiem ar finanšu instrumentiem Latvijā deklarē, un piemērojamo likmi un deklarēšanas termiņus jāskatās Valsts ieņēmumu dienesta aktuālajā informācijā, jo tie pēdējos gados ir mainīti. Ja apjomi ir nozīmīgi vai ir vairāki konti dažādās valstīs, tas ir jautājums nodokļu konsultantam vai grāmatvedim, nevis interneta forumam.