Ja jums ir jāaprēķina neto parāds vai uzņēmuma kopējā parāda summa, varat to izdarīt, izmantojot pamatformulu, kurai nepieciešami trīs faktori. Īstermiņa parāds ir jebkurš rēķins pret uzņēmumu, kas jāsamaksā mazāk nekā gada laikā. Ilgtermiņa parādi, piemēram, aizdevumi vai hipotēkas, ietver visus rēķinus, kurus var samaksāt gada vai ilgāka laika periodā — šis rādītājs parasti ir lielāks par īstermiņa parādu, bet ne vienmēr. Nauda un likvīdie aktīvi vai jebkuri aktīvi, kurus var ātri pārvērst naudā, ir līdzekļi, kas uzņēmumam pašlaik ir; kad jūs aprēķināt neto parādu, tas ir pretrunā ar parādiem. Lai gan uzņēmumam tas var šķist noderīgi, investori biežāk izmanto šo formulu.
Jūs varat sākt aprēķināt neto parādu, nosakot uzņēmuma īstermiņa parāda summu. Tas ietver visus rēķinus vai saistības, kas jāsamaksā gada laikā, tostarp tos, kas attiecas uz piegādēm, krājumu izdevumiem un kopējām darbības izmaksām. Aprēķinos ir jāņem vērā tikai uzņēmuma pašreizējais īstermiņa parāds, nevis nākotnes izmaksas.
Ilgtermiņa parāds ietver visus rēķinus un saistības, kas uzņēmumam ir jāmaksā gada vai ilgāka laika periodā, un kopā ar īstermiņa parādu tas parasti ir visa nauda, ko uzņēmums pašlaik ir parādā. Ilgtermiņa parādi parasti rodas no aizdevumiem, hipotēkām un būvniecības projektiem. Tāpat kā īstermiņa parādu gadījumā, šie skaitļi ir jāsaskaita.
Nākamais solis ir noteikt, cik daudz naudas uzņēmumam ir pieejams šo parādu samaksai, pievienojot uzņēmuma pašreizējos naudas līdzekļus un likvīdos aktīvus. Šādus aktīvus, piemēram, akcijas vai pārdodamo inventāru, var ātri pārvērst naudā. Šajā aprēķinā “nauda” ir vienkārši brīvo līdzekļu summa, kas uzņēmumam ir pieejama parādu samaksai.
Lai iegūtu pilnu uzņēmuma pašreizējā parāda summu, jāpievieno īstermiņa parāds un ilgtermiņa parāds. Pēc tam nauda un aktīvi ir jāatņem no pilnas parāda summas, lai aprēķinātu neto parādu. Aprēķinot neto parādu, ir labi iegūt negatīvu skaitli. Piemēram, ja kopējā parāda summa ir USD 50,000 60,000 USD (USD) un nauda ir USD 10,000 10,000 USD, tad neto parāds ir USD XNUMX XNUMX. Tas nozīmē, ka uzņēmumam paliktu XNUMX XNUMX USD, ja tiktu iekasēti visi parādi.
Lai gan šī formula var būt noderīga uzņēmumam, lielākā daļa cilvēku aprēķina neto parādu, jo viņi ir investori. Zinot neto parādu un uzņēmuma parādu tendences, jūs varat iegūt metriku, ar kuras palīdzību varat noteikt, cik labi uzņēmums izmanto savu naudu un pārvalda parādus. Ja uzņēmumam vairākus gadus ir pozitīvs neto parāds, tas var nozīmēt, ka uzņēmums jebkurā laikā var tikt pārtraukts un var nebūt drošs ieguldījums.