Noteiktos apstākļos cilvēkiem, kuri saņem jūsu īpašumu pēc jūsu nāves, var būt jāmaksā mantojuma vai nāves nodoklis. Atkarībā no viņu finansiālā stāvokļa viņi var nonākt parādos, lai samaksātu mantojuma nodokli par īpašumu, vai pat var nākties pārdot attiecīgo īpašumu, lai samaksātu nodokļus. Mantojuma un nodokļu likumi dažādās valstīs un pat dažādās vietās var atšķirties vienā un tajā pašā valstī, lai gan bieži ir veidi, kā izvairīties no tā, ka jūsu mantiniekiem jāmaksā mantojuma nodoklis par īpašumu. Viens no izplatītākajiem mantojuma nodokļu risinājumiem ir atdot savu visvērtīgāko īpašumu pirms nāves. Cita stratēģija var ietvert jūsu īpašuma nodošanu trastā un jūsu bērnu vai citu mantinieku iekļaušanu labuma guvēju sarakstā.
Daži mantojuma nodokļi ir diezgan nelieli, savukārt citi var pieprasīt lielu daļu no īpašuma vērtības, kuru vēlaties nodot saviem mantiniekiem. Jums var piederēt māja, cits nekustamais īpašums vai uzņēmums, ko vēlaties, lai jūsu mantinieki mantotu pēc jūsu nāves. Ja dzīvojat apgabalā, kurā ir ļoti augsts mantojuma nodoklis par īpašumu, jūsu mantiniekiem var nākties pārdot jūsu māju vai uzņēmumu, lai saņemtu segumu. Viens veids, kā no tā izvairīties, ir vienkārši uzdāvināt savu īpašumu pirms nāves. Ģimenes uzņēmums var tikt nodots nākamajai paaudzei tādā pašā veidā.
Parasti ir noteikts ierobežojums, cik daudz jūs varat dāvināt katru gadu, un naudas ierobežojums tam, cik daudz nekustamā īpašuma varat dāvināt ģimenes locekļiem vai citiem mīļajiem. Naudas vai nekustamā īpašuma dāvanu ierobežojumi dažādās jurisdikcijās var atšķirties. Šo ierobežojumu noteikšana un to ievērošana var būt svarīgi, jo to neievērošanas gadījumā var būt nopietnas nodokļu sekas. Dažos gadījumos, piemēram, ievērojamā nekustamā īpašuma īpašumā vai teritorijās ar stingriem dāvināšanas ierobežojumiem, jums var būt nepieciešams izskatīt dažādas iespējas.
Ja vēlaties saglabāt nominālās īpašumtiesības uz savu īpašumu pirms jūsu nodošanas, jūs varētu interesēt ģimenes tresta izveidošana. Iespējams, varēsiet izveidot trastu, kurā kā labuma guvēji ir gan jūs pats, gan jūsu iecerētie mantinieki. Daudzus dažādus aktīvu veidus, tostarp nekustamo īpašumu, bieži var nodot trastā. Tas var ļaut jums saglabāt kontroli pār saviem īpašumiem līdz pat jūsu nāvei, un tad īpašumtiesības uz trastu var pāriet jūsu mantiniekiem, viņiem nemaksājot īpašuma mantojuma nodokli.
Vēl viens veids, kā izvairīties no mantojuma nodokļa par īpašumu, ir labdarība. Parasti viss, kas tiek atstāts labdarības organizācijai, netiks aplikts ar nodokļiem. Tas var ļaut jums atstāt vērtīgus īpašumus iecienītai labdarības grupai, neuztraucoties par to, ka organizācijai būs jāmaksā nodokļi.