Būtībā nevienmērīgas naudas plūsmas attiecas uz virkni nevienlīdzīgu maksājumu, kas veikti noteiktā laika periodā. Piemēram, var saņemt šādus ikgadējos maksājumus piecu gadu periodā: USD 500 USD (USD), USD 300 USD, USD 400 USD, USD 250 USD un USD 750 USD. Savukārt, ja regulārie maksājumi būtu fiksēti noteiktā apmērā, naudas plūsmas būtu vienādas. Piemēram, var saņemt USD 500 USD gada maksājumu, ko sauc arī par mūža renti. Turklāt nevienmērīgas naudas plūsmas var būt saistītas ar visa veida finanšu situācijām, tostarp kapitāla budžeta plānošanu.
Finansēs kapitāla budžeta plānošana būtībā ir lēmumu pieņemšanas process, kas attiecas uz ilgtermiņa ieguldījumiem. Šī procesa laikā vadītāji var izmantot dažādus finanšu pārvaldības rīkus, lai prognozētu un novērtētu ar konkrētu ieguldījumu saistīto neskaidru naudas plūsmu vērtību. Tas viņiem dos pamatu, lai pieņemtu lēmumu par projekta pieņemšanu vai noraidīšanu.
Gan fiksētas, gan nevienmērīgas naudas plūsmas ir būtiski visu veidu ieguldījumu vērtēšanas elementi. Finanšu vadītāji izmanto finanšu formulas, lai atrastu nākotnes naudas plūsmu sērijas pašreizējo vērtību. Šis process palīdz viņiem aprēķināt attiecīgā ieguldījuma patieso vērtību. Piemēram, finanšu vadītājs var aprēķināt, ka nevienmērīgu naudas plūsmu sērijas pašreizējā vērtība ir USD 1,000. Ja šo neskaidro naudas plūsmu plūsmu radīja konkrēts aktīvs, viņš vai viņa var nolemt, ka maksimālā summa, ko viņš vai viņa ir gatavs maksāt par aktīvu, ir pašreizējā vērtība, kas ir USD 1,000.
Vēl viens nevienmērīgu naudas plūsmu sērijas piemērs ir maksājumi, kas saņemti, ieguldot tā sauktajās netradicionālajās obligācijās. Atšķirībā no parastajām obligācijām, kas pazīstamas arī kā vaniļas obligācijas, nekonvencionālās obligācijas nemaksā parasto fiksēto kuponu vai procentu likmi. Šīs obligācijas ietver indeksam piesaistītas obligācijas, kas nosauktas tā, lai tās būtu saistītas ar indeksu, piemēram, patēriņa cenu indeksu (PCI), kas mēra inflācijas līmeni. Ar šīm obligācijām naudas plūsmas atspoguļo izmaiņas indeksā, ar kuru tās ir piesaistītas.
Lai ilustrētu, apsveriet hipotētisku indeksam piesaistītu obligāciju ar naudas plūsmām, kas saistītas ar PCI izmaiņām. Pieņemsim, ka pēc tās emisijas obligācija maksā USD 100 USD procentus. Savukārt nākamajā gadā, ja PCI pieaugtu par noteiktu procentu likmi, procentu maksājums attiecīgi pieaugtu. Piemēram, tas var pieaugt līdz USD 105 USD. Īsumā, ir diezgan grūti precīzi novērtēt ar šādu obligāciju saistītās naudas plūsmas, jo PCI izmaiņas radīs nevienmērīgas naudas plūsmas.