Vai ir paredzēts sods par 403b priekšlaicīgu izņemšanu?

403b tika izveidots 1958. gadā kā nodokļu atliktās pensijas plāns Amerikas Savienotajās Valstīs. Tā ir pieejama atsevišķu bezpeļņas organizāciju darbiniekiem un izglītības iestāžu darbiniekiem, piemēram, skolotājiem, skolu administratoriem un bibliotekāriem. No naudas netiek maksāti nodokļi, pirms tā ir iekļauta 403b plānā.

Parasti, lai izņemtu naudu no plāna 403b, personai ir jābūt vecākai par 59.5 gadiem. Izņemšanu var veikt arī tad, ja persona aiziet pensijā vai ir invalīds. Ja plāna īpašnieks nomirst, saņēmēji var iekasēt maksājumus.

Tie, kuri aiziet pensijā pirms 55 gadu vecuma, ir tiesīgi saņemt 403b priekšlaicīgu izņemšanu bez soda, taču plāna īpašniekam ir jāpiekrīt būtiski vienlīdzīgu periodisku maksājumu (SEPP) programmai. Saskaņā ar šo programmu īpašnieks saņems virkni maksājumu, kas jāturpina, līdz īpašnieks sasniegs 59.5 gadu vecumu. Ja īpašnieks ir jaunāks par pieciem gadiem no 59.5 gadu vecuma sasniegšanas, viņam jāturpina maksājumi piecus gadus no sākuma datuma.

Vēl viena iespēja 403b pirmstermiņa izņemšanai bez soda naudas ir ņemt aizdevumu. Fonda īpašniekiem pirms aizdevuma saņemšanas 403b fondā jākonsultējas ar finanšu vai nodokļu speciālistu, jo pastāv daži ar aizdevumu saistīti riski. Lielākā daļa 403b pirmstermiņa izņemšanas aizdevumu ir jāatmaksā piecu gadu laikā. Izņēmums ir, ja kredīts tiek izmantots mājokļa apmaksai, tad īpašniekam ir 30 gadi, lai atmaksātu kredītu. Ņemot kredītu, samazināsies pensijai uzkrātā naudas summa, jo aizdevuma summa netiek ieskaitīta bāzes summā, par kuru tiek aprēķināti procenti. Ja īpašnieks nepilda kredīta saistības, aizdevuma atlikums tiks aplikts ar 10 procentu soda likmi.