Parasti ieguldītājs var izņemt naudu no 403b, sākot no 59 ar pusi gadu vecuma. Ja izņemšana notiek tajā laikā, sods netiks piemērots. Ja izņemšana notiek pirms šī vecuma, tiek piemēroti noteikumi un iespējamie sodi.
403b var izņemt pirms 59 ar pusi gadu vecuma nāves, invaliditātes vai finansiālu grūtību dēļ. Finansiālu grūtību gadījumā ieguldītājam jāpierāda, ka citas finanšu iespējas ir izsmeltas. Finansiālas grūtības tiek definētas kā viena no šādām situācijām: ieguldītājam 12 mēnešu laikā pēc izstāšanās jāapmaksā studijas koledžā sev vai saviem apgādājamajiem; viņam ir jāveic pirmā iemaksa saistībā ar viņa galveno mājokli; viņam ir medicīniskie izdevumi, lai apmaksātu sevi vai savus apgādājamos; vai arī viņam ir jāsamaksā naudas summa, lai apturētu ieķīlāšanu vai izlikšanu no viņa mājas.
Protams, ja ieguldītājs veic priekšlaicīgu 403b izņemšanu, viņam joprojām var būt jāmaksā nodokļu sods 10 procentu apmērā Iekšējo ieņēmumu dienestam (IRS). Nodokļu sods tiks piemērots, ja vien viņš nevar pierādīt, ka nauda tika izņemta nāves, invaliditātes vai neatmaksātu medicīnisko izdevumu dēļ, kas pārsniedz 7.5 procentus no koriģētajiem bruto ienākumiem (AGI). Cits scenārijs, kurā ieguldītājam nebūtu jāmaksā 10 procentu nodokļa sods, būtu, ja viņam ar tiesas rīkojumu tiktu prasīts nosūtīt naudu savam bijušajam laulātajam vai apgādājamajiem. Turklāt, ja ieguldītājs tiek atdalīts no viņas dienesta, pārtraucot darbu, atlaižot darbu, dodoties priekšlaicīgi pensijā vai pārtraucot darbu, ja viņa ir 55 gadus veca vai vecāka līguma izbeigšanas brīdī un ja viņa spēj izveidot darba grafiku vienādi maksājumi visā viņas dzīves ilgumā, šie scenāriji varētu ļaut investoram izvairīties no nodokļu soda.
Ja ieguldītājs nevēlējās izņemt 403b 59 ar pusi gadu vecumā, viņš varēja gaidīt līdz 75 gadu vecumam, lai saņemtu naudu, kas jau bija nopelnīta un iemaksāta 403b 31. gada 1986. decembrī. Par naudu, kas tika iemaksāta 403b pēc šī datuma viņam ir jāsaņem nepieciešamais minimālais sadalījums (RMD) līdz tā gada aprīļa pirmajai dienai pēc gada, kad viņš sasniedz 70 ar pusi gadu vecumu. Ir ļoti svarīgi to atcerēties, jo, ja investors savlaicīgi neizņem RMD vai neizņems pietiekami daudz naudas, tiks piemērots sods par 50 procentiem no naudas, kas bija paredzēts izņemt.
Gadījumos, kad saņēmējs manto 403b un pēc tam saņem 403b izņemšanu, saņēmējam ir jāmaksā nodokļi par ienākumiem. Arī nauda 403b ir iekļauta mirušās personas mantojumā, kas nozīmē, ka ir jāmaksā īpašuma nodoklis. Šie nodokļi var izņemt ievērojamu naudas summu no 403b konta.
Ņemiet vērā, ka ieguldītājam vienmēr ir jāpārbauda sava aizbildniecības konta līgumi vai konkrētais līgums, ko viņa parakstīja, lai iegūtu informāciju un noteikumus, kas īpaši attiecas uz 403b plānu. Protams, iepriekš minētā informācija parasti ir 403b izņemšana. Vietējie, valsts un federālie nodokļi parasti tiek maksāti izstāšanās brīdī.
Ņemiet vērā, ka pat tad, ja investors pamet darbu, 403b ir iespējams paturēt. Iemesls tam ir tāds, ka ieguldījumu nolūkos attiecības ir ar 403b pārdevēju, nevis ar darba devēju. Ja ieguldītājam ir papildu jautājumi saistībā ar 403.b, viņam jākonsultējas ar sertificētu grāmatvedi, nodokļu juristu vai investīciju speciālistu.