Kas ir Conduit IRA?

Viens no vienkāršākajiem veidiem, kā saprast, kā darbojas Conduit IRA, ir domāt par ilgu laiku strādājošu darbinieku, kurš ir iemaksājis 401(K) plānu kā daļu no saviem vispārējiem pensiju plāniem. Tā vietā, lai paliktu pie darba devēja līdz pensijas vecuma sasniegšanai, persona izvēlas iegūt darbu citā uzņēmumā. Daudzos gadījumos visu pabalstu piešķiršana tiek atlikta, līdz jaunais darbinieks pabeidz pārbaudes laiku. Tas bieži nozīmē, ka jaunais darbinieks nevarēs piedalīties jaunā darba devēja pensijas plānā, kamēr nav beidzies vismaz pārbaudes laiks.

Tā vietā, lai izņemtu naudu no 401(K) un iespējamiem nodokļiem par atlikumu, persona izvēlas pārskaitīt līdzekļus Conduit IRA. Šeit nauda paliek neskarta, parasti netiek aplikta ar nodokļiem, un tā tiek faktiski novietota vai uzglabāta, līdz darbinieks kļūst tiesīgs piedalīties jaunā darba devēja kvalificētajā pensiju plānā. Tajā brīdī IRA līdzekļu atlikums tiek pārnests uz jauno plānu, un tas beidz pastāvēt.

Ir svarīgi atzīmēt, ka ne visi pensiju plāni ir piemēroti līdzekļu pārskaitīšanai uz Conduit IRA. Tāpat ir laba ideja pārliecināties, ka jaunā darba devēja pensiju plāns ļaus pārskaitīt līdzekļus no Conduit IRA programmā, jo ne visi pensiju plānu veidi atbalsta šāda veida darbību. Pirmkārt, atcerieties, ka šajā starpposma periodā nav ieteicams Conduit IRA pievienot līdzekļus no avotiem, kuriem nav atlikta nodokļu aplikšana, jo tas var ietekmēt līdzekļu pārskaitījuma spēju un radīt atlikumu. apliekami ar nodokļiem.