Kas ir IRA apgāšanās?

Kad darbinieks sasniedz pensijas vecumu vai dažos gadījumos dažus gadus jaunāks, IRA pārnešanu var pārvērst par izdevīgāku pensijas kontu, ko sauc par Roth IRA. Roth IRA ļauj kontu īpašniekiem aizņemties pret atlikumu ar mazākiem ierobežojumiem nekā standarta IRA. Salīdzinājumam, uzņēmuma sponsorētais 401(k) plāns nosaka nopietnus ierobežojumus darbinieku piekļuvei kontiem.

Pat ja uzņēmuma darbinieks aiziet pensijā vai aiziet, viņam vai viņai nav pienākuma pieprasīt IRA pārcelšanu. Konts var palikt sākotnējā uzņēmuma aizgādībā, līdz bijušais darbinieks sasniedz pensijas vecumu citā uzņēmumā. Lielākajai daļai darbinieku ir 60 dienas no darba pārtraukšanas brīža, lai atkārtoti ieguldītu savu IRA pārņemšanu jaunā kontā vai ieguldījumu plānā. Tomēr tas var būt atkarīgs no gadu skaita, kad darbinieks piedalījās IRA plānā. Tāpat kā 401(k) programmās, darbinieks var būt “pilnībā ieguldīts”, parasti tam ir nepieciešama vismaz piecu gadu pilna laika dalība.

Daudzi cilvēki pieprasa IRA pārtīšanu, lai iegūtu vairākas finansiālas priekšrocības. Ja bijušais darbinieks izvēlas paturēt savu IRA uzņēmuma kontrolē, kas atrodas smagās ekonomiskās grūtībās, pastāv reāla iespēja, ka nauda vēlāk var nebūt. Darba devēji un bijušie darbinieki laika gaitā var arī mainīt atrašanās vietu, apgrūtinot vecāku vai neaktīvo IRA izsekošanu. IRA maiņa ļauj darbiniekiem pārskaitīt naudu tieši uz jaunu kontu, samazinot viņu atkarību no bijušajiem darba devējiem.

Tomēr IRA maiņai ir daži trūkumi. Darbiniekiem, kuri apprecas pēc IRA dibināšanas, pirms cita labuma guvēja nosaukšanas, iespējams, būs jāmeklē laulātā apstiprinājums. Ja IRA konta īpašnieks vēlas nosaukt vecāku vai citu radinieku kā labuma guvēju, viņam tas ir jānosauc pirms laulībām. Ja IRA īpašnieks nomirst pēc IRA apgāšanās, laulātais var kļūt par vienīgo saņēmēju. Bankrota procedūra var arī nopietni ietekmēt IRA pārtraukšanu. Finanšu eksperti iesaka IRA turētājiem, kuri apsver bankrotu, pirms pieteikuma iesniegšanas nepieprasīt IRA pagarināšanu. Naudu var arestēt kā aktīvu un izmantot jebkurā veidā, ko bankrota tiesa uzskata par piemērotu.