Kas ir papildu informācijas paziņojums?

Paziņojums par papildu informāciju ir termins, kas tiek lietots attiecībā uz kopfondu informācijas atklāšanas prasībām tādā nozīmē, ka tas sniedz papildu informāciju ieinteresētajām pusēm par atsevišķām kopfonda sastāvdaļām. Stingri sakot, papildu informācijas paziņojumos sniegtā informācija nav jebkādā veidā, kas ir ļoti svarīgi pusēm, kuras tos var pieprasīt, jo informācija jau ir ietverta attiecīgā kopfonda prospektā. Juridisku iemeslu dēļ papildu informācijas izpaušanai cilvēkiem, piemēram, potenciālajiem investoriem, kuri varētu vēlēties redzēt šādu dokumentu, likums nosaka, ka papildu informācijas paziņojums viņiem ir jāsniedz bez maksas. Parasti papildu informācijas paziņojuma saturs ietver sadaļu, kas apraksta aktīvu pārvaldīšanas uzņēmumu, sniedzot informāciju par darbiniekiem un viņu rīcībā esošo cilvēkkapitālu. Cita informācija ietver finanšu datus, kopfonda sponsoru, sadaļu, kurā sīki izklāstītas tiesības, kas pienākas kopfonda daļu turētājiem, un informāciju par likumībām, pilnvarniekiem un nodokļiem.

Šādi fakti papildu informācijas paziņojumā galvenokārt ir par labu potenciālajam investoram, kā arī par labu esošajiem investoriem, kuri varētu vēlēties izvērtēt ieguldījumu iespējas konkrētajā aplūkojamā ieguldījumu fondā. Iekļaujot informāciju par sponsoru, tiek identificēts kopfonda sponsors, kā arī papildu informācija par viņu saīsināta kopsavilkuma veidā. Parasti sponsors ieceļ kopfonda pilnvarniekus, un tie var būt atsevišķi pilnvarnieki, kas veidos pilnvaroto padomi, vai arī tie būs pilnvarotais uzņēmums, kas nodarbojas ar fonda pārvaldību. Atsevišķu pilnvaroto personu gadījumā, kas veido pilnvarnieku padomi, papildu informācijas paziņojumā tiks iekļauta informācija par katru locekli, piemēram, viņu vārdi, profesionālā kvalifikācija un īss kopsavilkums par locekļiem.

Paziņojumā tiks uzskaitīti arī identificētas aktīvu pārvaldīšanas uzņēmuma pienākumi un citi pienākumi. Viens no juridiskajiem pienākumiem ir uzticamības pārbaude, kas paredz, ka līdzekļu pārvaldīšanas sabiedrībai ir jāievēro vislielākā rūpība, pārvaldot kopfondu aktīvus. Iekļauts arī šādas aktīvu pārvaldīšanas sabiedrības maksas, tostarp informācija par aktīvu pārvaldīšanas uzņēmuma galvenajiem darbiniekiem.