Valsts galvojumi un Altum garantijas aizdevumiem

Atjaunināts 2026. gada 19. septembrīPublicēts 2022. gada 13. maijā 3 min lasīšana

Īsā atbilde

Valsts galvojums nozīmē, ka valsts apņemas samaksāt kreditoram, ja pamatparādnieks aizdevumu neatmaksā. Latvijā galvenie instrumenti ir valsts galvojumi, ko piešķir saskaņā ar gadskārtējo valsts budžeta likumu, un attīstības finanšu institūcijas Altum garantijas uzņēmumiem, lauksaimniekiem un studējošajiem.

Galvojums nav dāvana un nav parāda dzēšana. Tas ir trešās puses solījums kreditoram, kas samazina kreditora risku un tāpēc ļauj aizņēmējam saņemt aizdevumu ar mazāku nodrošinājumu vai zemāku procentu likmi. Ja aizņēmējs nemaksā, galvotājs samaksā kreditoram, bet pēc tam iegūst regresa prasījuma tiesības pret aizņēmēju. Tādēļ parāds nepazūd, tas tikai maina kreditoru, un visbiežāk jaunais kreditors ir stingrāks par iepriekšējo.

Latvijā valsts galvojumu apjomu un mērķus katru gadu nosaka valsts budžeta likums, bet procedūru vada Finanšu ministrija kopā ar Valsts kasi. Šādi galvojumi parasti attiecas uz lieliem infrastruktūras aizņēmumiem, valsts kapitālsabiedrību projektiem vai studiju kreditēšanas sistēmu, nevis uz atsevišķu privātpersonu kredītiem. Konkrētās summas mainās katru gadu, tāpēc tās jāskatās attiecīgā gada budžeta dokumentos.

Uzņēmējiem praktiski svarīgākais instruments ir Altum garantijas. Tās darbojas tā, ka banka izsniedz kredītu, bet daļu riska sedz garantija, kas ļauj apstiprināt projektu, kuram citādi pietrūktu ķīlas. Garantija ir maksas pakalpojums: par to maksā garantijas prēmiju, un tā parasti nesedz visu aizdevumu, bet tikai noteiktu tā daļu. Konkrētās likmes, seguma procenti un atbalsta programmu nosacījumi mainās, un tie jāpārbauda Altum mājaslapā.

Studējošo un studiju kredītiem Latvijā darbojas modelis, kurā aizdevumu izsniedz kredītiestāde, bet valsts galvojums sedz kreditora risku, tāpēc students nemeklē privātu galvotāju. Šī sistēma pēdējos gados ir mainīta, tāpēc informācija vecākos rakstos par „otro galvotāju“ bieži vairs neatbilst patiesībai. Aktuālo kārtību publicē Izglītības un zinātnes ministrija un aizdevumu izsniedzošās bankas.

Eiropas līmenī daudzas garantijas ir daļa no lielākas konstrukcijas, kurā Eiropas Investīciju fonds vai Eiropas Investīciju banka sedz daļu riska nacionālajai attīstības institūcijai, un tā savukārt garantē bankas izsniegto aizdevumu. Uzņēmējam šī ķēde nav jāpārzina, taču tā izskaidro, kāpēc atbalsta programmas ir termiņa ierobežotas un kāpēc nosacījumi var mainīties programmas vidū. Pieteikumu tāpēc ir vērts iesniegt tad, kad programma ir atvērta, nevis gaidīt labāku brīdi.

Lauksaimniecībā un lauku uzņēmējdarbībā garantijas bieži sasaistās ar Eiropas Savienības atbalstu, ko administrē Lauku atbalsta dienests. Tur svarīgi saprast secību: vispirms noskaidro, vai projekts atbilst atbalsta programmas nosacījumiem, tad rēķina finansējuma plūsmu, un tikai tad runā ar banku par kredītu un garantiju. Pretēja secība bieži beidzas ar to, ka kredīts ir saņemts, bet atbalsts netiek piešķirts.

Biežākās kļūdas

Pirmā kļūda ir domāt, ka valsts galvojums nozīmē valsts atbildību par parādnieka saistībām bez sekām pašam parādniekam. Regresa prasījums nozīmē, ka valsts vai attīstības institūcija pēc izmaksas piedzīs samaksāto no aizņēmēja, un šī piedziņa notiek parastajā kārtībā, ieskaitot tiesvedību un zvērinātu tiesu izpildītāju.

Otrā kļūda ir jaukt galvojumu ar grantu vai subsīdiju. Grants ir neatmaksājams finansējums konkrētam mērķim, subsīdija ir procentu vai izmaksu daļas segšana, bet garantija ir tikai riska pārņemšana. Trešā kļūda ir neizlasīt, kas notiek ar garantiju, ja aizdevumu pārfinansē citā bankā.

Kur vērsties un kad vajadzīgs speciālists

Uzņēmējam sākuma punkts ir Altum konsultācija par piemērotu programmu, bankas kredītspeciālists par pašu aizdevumu un Lauku atbalsta dienests, ja projekts saistīts ar Eiropas Savienības lauku atbalstu. Valsts galvojumu jautājumos par publiskā sektora aizņēmumiem kompetentā iestāde ir Finanšu ministrija.

Grāmatvedis vai finanšu konsultants ir vērts savas naudas tad, ja projektā apvienojas vairāki finansējuma avoti vai ja uzņēmumam jau ir citas saistības. Juristu ir vērts piesaistīt, ja galvojuma līgumā paredzēta personiskā galvojuma prasība no uzņēmuma īpašnieka, jo tas nozīmē atbildību ar personisko mantu. Šis raksts skaidro tikai mehānismu un nav individuāls finanšu padoms.

Kā izskatās pieteikuma gaita

Parastā secība ir šāda: vispirms sagatavo biznesa plānu ar naudas plūsmas prognozi, tad noskaidro, vai projekts atbilst atbalsta programmas mērķim, pēc tam vēršas bankā, un banka pati pieprasa garantiju. Daudzās programmās aizņēmējs garantiju nepiesaka tieši, to dara kredītiestāde, un tas ietaupa laiku.

Dokumentos parasti prasa uzņēmuma finanšu pārskatus, Valsts ieņēmumu dienesta datus par nodokļu saistībām, projekta izmaksu tāmi un informāciju par patiesā labuma guvējiem. Nodokļu parāds ir biežākais iemesls, kāpēc pieteikumu noraida jau pirmajā solī, tāpēc to ir vērts pārbaudīt Elektroniskās deklarēšanas sistēmā pirms iesniegšanas.

Avoti

Visi jautājumi sadaļā Finanses un investīcijas Sadaļas jautājumi ar burtu V Ziņot par neprecizitāti