Kas ir ekspluatācijas izņemšana?

Šāda veida priekšlaicīga sadale no pensiju fonda, piemēram, pensiju plāna vai individuāla pensijas konta, var notikt tikai pirms ir iespējama izņemšana kāda veida iedarbināšanas notikuma dēļ. Izraisoša notikuma piemērs varētu būt darbinieks, kurš sasniedz vecumu, ko darba devējs ir noteicis kā priekšlaicīgu pensionēšanās vecumu, un visi spēkā esošie valdības nodokļu noteikumi. Ja darbinieks izvēlas atkāpties no amata un iegūt jaunu darbu, tas ir arī notikums, kas darbiniekam nodrošina iespēju iekļaut pensijas atlikumu jaunā plānā vai izņemt to.

Daudzās situācijās darbinieks var izvēlēties veikt darba izņemšanu kā līdzekli īslaicīgas naudas plūsmas problēmas risināšanai. Piemēram, ja darbinieks ir guvis ievainojumus, kuru dēļ bija nepieciešams ilgs atveseļošanās periods, var tikt veikta atmaksa, lai segtu pamata izdevumus, piemēram, ikmēneša hipotēkas maksājumus vai īres maksu. Nav nekas neparasts, ka vecāki izņem līdzekļus no pensijas plāna, lai apmaksātu bērnu koledžas mācību maksu, ja nav viegli pieejami citi izglītības finansēšanas līdzekļi. Izmantojot daudzus pensiju plānus, šāda veida situācijas ļauj izstāties bez soda sankciju piemērošanas. Ja izņemšanas iemesls neatbilst noteiktam apstākļu kopumam, sods var būt līdz desmit procentiem no izņemtās summas.

Lai pieprasītu un saņemtu darba atsaukšanu, darbiniekam ir jāievēro tā dēvētie pasūtīšanas noteikumi vai citi plāna administratora noteiktie kritēriji. Vairums plānu paredz, ka darbiniekiem ir jābūt pilnībā pilnvarotiem, pirms var izpildīt jebkādu līdzekļu izņemšanas pieprasījumu. Daži plāni paredz, ka darbiniekam jāsasniedz pirmais atļautais pensionēšanās vecums, pirms tiek izņemti līdzekļi no plāna. Piemēram, ja plāns paredz atkāpšanos no 59 ½ gadu vecuma, bet darbinieks dod priekšroku strādāt līdz 65 gadu vecumam, darbinieks, kuram ir 60 gadi, var pieprasīt darba atņemšanu un turpināt strādāt.