Nodokļu sagatavošana ir nodokļu deklarācijas aizpildīšanas process ar precīzu finanšu informāciju, lai noteiktu nodokļu saistības un noskaidrotu, vai nodokļu maksātājs ir parādā naudu vai viņam ir tiesības uz atmaksu. Nodokļu maksātāji to var izdarīt paši vai nolīgt speciālistu, lai to izdarītu, ja viņiem ir bažas par pareizu dokumentu aizpildīšanu vai viņi vēlas noskaidrot, vai ir iespējams ietaupīt nodokļus. Profesionāliem nodokļu sagatavotājiem ir jābūt licencēm praksei, un viņi pēc klientu pieprasījuma var sniegt informāciju par savu apmācību un sertifikātiem.
Nodokļu sagatavošanas procesā ir jāiegūst nodokļu maksātāja vajadzībām atbilstoša nodokļu veidlapa, kā arī visas papildu darblapas un dokumenti. Dažiem tas var būt vienkārši, jo viņi var izmantot pamata nodokļu veidlapu bez papildu dokumentiem. Citām var būt sarežģītāki nodokļi, jo viņi veic uzņēmējdarbību, apstrādā sarežģītus ienākumus vai veic citas finanšu darbības, kas padara viņu nodokļu deklarācijas sarežģītākas.
Izmantojot veidlapu, nodokļu maksātāji var apkopot savus apliecinošos materiālus, tostarp oficiālas nodokļu deklarācijas, kas nosūtītas no darba devējiem, bankām un citiem avotiem; ieņēmumi no finanšu darījumiem; un jebkāda cita viņu rīcībā esošā finanšu dokumentācija. Tas var palīdzēt skenēt veidlapu un izveidot nepieciešamo materiālu sarakstu, lai nodokļu maksātājs varētu tos savākt pirms darba sākšanas. Nodokļu maksātāji, kas nodokļu sagatavošanā izmanto speciālistu, parasti saņems nepieciešamo informāciju.
Nākamais posms ietver dokumentu aizpildīšanu, rūpējoties par to, lai deklarācijas būtu precīzas un pilnīgas. Nodokļu sagatavošanas procesa beigās nodokļu maksātājs apkopos visu informāciju veidlapās, kā norādīts, lai noskaidrotu, kādi ir viņa ar nodokli apliekamie ienākumi, un izmantos to kā pamatu, lai noskaidrotu kopējo nodokļu summu, kas viņam bija jāmaksā nodokļos par pagājušajā gadā. Ja viņa ir pārmaksājusi aprēķinātos nodokļus, viņa saņem atmaksu. Ja viņa maksāja par zemu, viņai ir jāiesniedz maksājums, lai kompensētu starpību.
Profesionāla nodokļu sagatavošana var ietaupīt naudu. Grāmatveži, nodokļu advokāti un līdzīgi speciālisti ļoti labi pārzina nodokļu likumus un zina visus padomus un trikus, kā samazināt nodokļu saistības. Viņi var veikt interviju pirms nodokļu sagatavošanas sesijas, lai noteiktu ietaupījumu jomas, piemēram, atskaitījumus, kurus cilvēki nepieprasa, vai nepareizi iesniegtus paziņojumus. Par pamata nodokļu sagatavošanu var būt iespējams maksāt fiksētu maksu, savukārt sarežģītiem nodokļiem parasti ir nepieciešama stundas likme.