Riska ieguldījumu fondu uzskaite ir svarīga jebkura riska ieguldījumu fonda sastāvdaļa, jo tā ir fonda finansiālās atbildības pamatā. Riska ieguldījumu fondu uzskaite ir veids, kā uzņēmums apkopo visus brokeru pārskatus, kas atspoguļo fondu. Viss, kurā fonds iegulda, un visur, kur fonds izvēlas izvietot naudu, ir jāuzskaita riska ieguldījumu fondu uzskaites tabulās. Tas ir labākais veids, kā fonds var ziņot investoriem par naudas pieaugumu.
Riska ieguldījumu fondu uzskaiti parasti veic tās pašas firmas ārpakalpojuma versija, kas pati pārvalda fondu. Grāmatveži, kas veido ierakstus, ir ļoti specializēti un seko līdzi visai portfeļa analīzei. Ir ierosināts, ka riska ieguldījumu fondi ir spiesti algot pilnīgi atsevišķus riska ieguldījumu fondu grāmatvežus, lai uzturētu pārbaužu un līdzsvara sistēmu, taču tā nav ierasta prakse.
Riska ieguldījumu fondu uzskaite nosaka arī riska ieguldījumu fonda pārtraukumu periodus. Tas ir tad, kad principi un partneri tiks samaksāti par fondā gada laikā nopelnītajiem līdzekļiem. Tas ir tad, kad daudzi cilvēki reinvestē izmaksu fondā, ja tas darbojas labi. Izmaksas jebkurā noteiktā pārtraukuma periodā var pielāgot, un investori var izvēlēties izņemt jebkuru un visu naudu no riska ieguldījumu fonda.
Riska ieguldījumu fondu uzskaite fondam izmaksā 1 procentu gadā. Šī maksa tika noteikta, lai pārvaldītu šī pakalpojuma izmaksas saskaņā ar pašu fondu. Maksājums par grāmatvedību jāveic reizi ceturksnī, mēneša pirmajā dienā janvārī, aprīlī, jūlijā un oktobrī.
Riska ieguldījumu fondu uzskaites rezultāts ir pazīstams kā neto aktīvu vērtība vai NAV. Ir arī citi grāmatvedības pārskati, kas tiek izsniegti investoriem, un daži riska ieguldījumu fondi piedāvā citus pārskatus katru mēnesi, bet NAV ir jāsniedz reizi gadā. Papildus NAV fondam būtu jāsniedz ieguldītājiem gada ienākuma nodokļa pārskati, lai ieguldītājs varētu pareizi iesniegt ieņēmumus ASV Iekšējo ieņēmumu dienestam.
NAV tiek izmantota, lai izveidotu riska ieguldījumu fonda darbības rekordu. Šie ir ieraksti, ko investori izmanto, lai izlemtu, kuros riska ieguldījumu fondos ieguldīt. Tāpēc riska ieguldījumu fondu uzskaite tika apšaubīta, ja ir bijušas pretrunas starp NAV un faktisko fondu. Tas ir veicinājis aicinājumu pēc neobjektīvas, trešās puses grāmatvedības, lai gan ilgtermiņā tas, visticamāk, fondam izmaksās vairāk.