Kas ir atliktais nodoklis?

Nodokļu atliktās investīcijas var nodrošināt investoriem vērtīgus ietaupījumus. Būtībā ar nodokļiem saistītie ieguldījumi ļauj investoriem ietaupīt naudu tagadnē, nākotnē nodarbojas ar nodokļiem. Lai izmantotu nodokļu atlikto uzkrājumu priekšrocības, investors var izvēlēties izvietot pirmsnodokļu dolārus līdz noteiktai summai dažādos ieguldījumu produktos. Šādi rīkojoties, ieguldītājs samazina savus pašreizējos ar nodokli apliekamos ienākumus un var gūt labumu no zemākas nodokļu kategorijas.

Dažreiz indivīdi jauc atbrīvoto no nodokļa un atlikto nodokli. Abi ir krasi atšķirīgi. No nodokļa atbrīvots nozīmē, ka ieguldījums vai pirkums ir pilnībā atbrīvots no valsts nodokļiem. Turpretim nodokļi ir jāmaksā par ar nodokli apliekamajiem pirkumiem un ieguldījumiem; nodokļi tiek vienkārši samaksāti vēlāk.

Finanšu produkta piemērs, kas ļauj atlikt nodokļu nomaksu, ir nodokļu atliktā mūža rente (TDA). TDA bieži izmanto, lai palīdzētu darbiniekiem ietaupīt pensijai. Izmantojot TDA, darbinieks var ievietot pirmsnodokļu naudu īpašā kontā. Bieži vien tas tiek darīts, izmantojot automātisko algas atskaitīšanu. Ieņēmumi kontā uzkrājas līdz brīdim, kad darbinieks ir gatavs doties pensijā. Ejot pensijā, tiek sadalīti līdzekļi un nomaksāti nodokļi.

TDA ne tikai ļauj darbiniekiem ietaupīt, veicot iemaksas, bet arī ļauj ietaupīt pensijā. Daudzos gadījumos darbinieki pēc aiziešanas pensijā atrodas zemākā nodokļu kategorijā. Līdz ar to sagaidāms, ka pēc aiziešanas pensijā samaksātie nodokļi būs mazāki nekā tie, kas būtu maksāti, darbiniekiem vēl strādājot.

IRA ir populāri starp nodokļu atlikšanas ieguldījumiem. Ieguldot IRA, indivīds var ļaut uzkrāt dividendes un procentus, kā arī vērtības pieaugumu, nemaksājot par fondiem nodokļus. Kad IRA īpašnieks sāk izņemt līdzekļus no konta, viņš vai viņa ir atbildīgs par nodokļu nomaksu. Parasti IRA īpašnieki sāk izņemt līdzekļus aptuveni 59 ar pusi gadu vecumā.

Ir daudz veidu atlikto nodokļu ieguldījumu. Šādi ieguldījumi ietver darba devēja sponsorētus kvalificētus pensiju plānus; Roth, tradicionālās un izglītības IRA; mūža rentes; noteikti dzīvības apdrošināšanas veidi; un EE un HH krājobligācijas. Krājumi var tikt izvietoti arī šāda veida kontos.