Kas ir kumulatīvā procentu likme?
Īsā atbilde
Kumulatīvie procenti ir procentu maksājumu summa, kas veikta par aizdevumu tā darbības laikā vai noteiktā laika periodā. To aprēķina, dalot aizdevuma nākotnes vērtību (FV) ar tā pašreizējo vērtību (PV) un pēc tam atņemot vienu. To parasti izmanto, lai salīdzinātu divu aizdevumu izmaksas, lai noteiktu, kurš ir ekonomiskāks. Tā kā procenti, kas nopelnīti un samaksāti par noteiktiem procentus nesošiem finanšu instrumentiem, piemēram, obligācijām un hipotēkām, ir apliekami ar nodokļiem vai atbrīvoti no ASV nodokļiem, kumulatīvie procenti ir noderīgi arī tad, kad ir jāaizpilda ASV nodokļu veidlapas. Atšķirībā no efektīvās gada procentu likmes (GPL), gada procentu likmes un diskontētās naudas plūsmas analīzes metodēm kumulatīvie procenti neņem vērā naudas laika vērtību vai sākotnējās aizdevuma izmaksas, padarot to par sliktāku patieso ekonomisko izmaksu rādītāju.
Parastās fiksētas procentu likmes hipotēkas gadījumā procentu maksājumi veido lielāku procentuālo daļu no kopējiem ikmēneša maksājumiem aizdevuma termiņa sākumā un samazinās procentos no kopējā maksājuma, hipotēkai novecojot. Kumulatīvie procenti pieaug ar samazinošu likmi līdz maksimumam un pēc tam samazinās procentos no kopējā hipotēkas maksājuma aizdevuma darbības laikā; tas notiek, jo pamatsummas maksājumi veido arvien lielāku procentuālo daļu no kopējā maksājuma. Aprēķinot kumulatīvos procentus, tiek pieņemts, ka procenti tiek apvienoti periodiski ar katru maksājuma datumu, kas iezīmē viena perioda beigas un jauna salikšanas perioda sākumu. Kopumā tirgū pieņemts, ka patēriņa kredītiem un hipotēkām tiek izmantota ikgadēja salikšana.
Turklāt, aprēķinot kumulatīvos procentus hipotēkām un aizdevumiem ar mainīgu procentu likmi, kuriem tiek piemērota mainīga procentu likme, ir jāizdara daži pieņēmumi. Procentu likme šādiem aizdevumiem tiek periodiski atiestatīta, kā tas ir skaidri jānorāda aizdevuma noteikumos. Tādējādi, lai aprēķinātu kumulatīvos procentus vai jebkuru ienesīguma, likmes vai izmaksu metriku, ir jāizdara pieņēmumi par to, kādas būs šīs nākotnes procentu likmes. Aprēķinot GPL, tiek pieņemts, ka, piemēram, aizdevuma darbības laikā dominēs sākotnējā procentu likme. Faktiskās nākotnes likmes var atšķirties un bieži atšķiras no pieņemtajām nākotnes likmēm; tie rada būtiskas atšķirības starp to, kādus aizņēmējs vai aizdevējs sākotnēji aprēķināja kumulatīvos procentus, un to, kādi tie patiesībā ir.
Saistītie jautājumi
- Kas ir procentu likmju mijmaiņas darījumu novērtējums?Procentu likmju mijmaiņas darījums ir līgums starp divām pusēm, lai apmainītu naudas plūsmas, kas rodas no procentiem p…
- Kas ir nākotnes procentu likme?Nākotnes procentu likmes ir procentu likmes veids, kas atrodams finanšu instrumentiem, kas sākas nākotnē ar noteiktu dz…
- Kāda ir atšķirība starp vienkāršo procentu un salikto procentu?Finanšu jomā procenti ir svarīga daļa no vairuma lēmumu par ieguldījumiem un aizņēmumiem. Procenti daudzos aspektos ir …
- Kas ir efektīvā gada procentu likme?Termins “efektīvā gada procentu likme” attiecas uz faktisko atdevi no ieguldījuma, ņemot vērā periodiskas procentu sali…
- Kas ir mainīgā procentu likme?Peldošā procentu likme ir procentu likme, kas tiek periodiski koriģēta, lai atspoguļotu mainīgos apstākļus tirgū. Tādēj…
- Kas ir atsauces likme?Atsauces likme jeb etalonlikme ir publiski aprēķināta tirgus likme, kurai pieskaita bankas maržu, lai iegūtu mainīgo pr…
- Kas ir vienkāršu procentu aizdevums?Vienkāršs procentu aizdevums ir aizdevums, kurā uzkrātie procenti tiek aprēķināti, pamatojoties tikai uz sākotnējo aizņ…
- Kas ir priekšapmaksas atlaide?Nestandartizēta nākotnes valūtas maiņas kursa maiņa notiek, ja ārvalstu valūtas tūlītējais maiņas kurss pārsniedz tās p…
- Kas ir sarkanā siļķe?Sarkanā siļķe attiecas uz ierīci vai novirzīšanu, ko izmanto, lai novērstu skatītāja uzmanību no sākotnējās idejas. Sar…
- Kāpēc Vērmontu sauc par Zaļo kalnu štatu?Vērmontu sauc par Zaļo kalnu štatu tāpēc, ka cauri tam no dienvidiem uz ziemeļiem stiepjas Zaļo kalnu grēda, kas gandrī…