Kas ir mūža rentes datums?

Anuitāte ir līgums starp mūža rentes īpašnieku un tās izdevēju. Amerikas Savienotajās Valstīs mūža rentes tiek klasificētas kā apdrošināšanas produkti, un tās var pārdot tikai apdrošināšanas sabiedrības. Tos visbiežāk iegādājas privātpersonas kā daļu no savām pensijas uzkrājumu programmām, taču tās ir populāras arī organizāciju vidū, veidojot strukturētas maksājumu programmas, piemēram, juridiskus norēķinus, pensiju maksājumus un loteriju laimestus. Mātes renti, kas sāk maksāt ikmēneša maksājumus uzreiz pēc iegādes, sauc par tūlītēju mūža renti; tā mūža rentes datums parasti ir dažu dienu laikā pēc iegādes datuma, kas ir tikai pietiekami, lai atļautu apstrādi.

Personas, kas iegādājas mūža rentes, parasti izvēlas atlikto mūža renti, kuras mūža rentes datums ir vairākus gadus uz priekšu. Naudai, kas tiek izmantota mūža rentes iegādei, ir atļauts palielināties vai nu ar fiksētu likmi, ko katru gadu paziņo apdrošināšanas sabiedrība, vai ar likmēm, kas atspoguļo tirgus indeksa, visbiežāk Standard & Poors 500 (S&P 500), darbību. Šīs kapitāla indeksētās mūža rentes, kā arī fiksētās mūža rentes parasti garantē pret pamatsummas zaudēšanu līdz tirgus zaudējumiem, kas ir izdevīgi investoriem. Cits mūža rentes veids, ko sauc par mainīgo mūža renti, nesniedz aizsardzību pret tirgus zaudēšanu un ir ļoti riskants ieguldījums tiem, kas tuvojas pensijas vecumam.

Papildus drošībai fiksētās un kapitāla indeksētās mūža rentes piedāvā ievērojamas nodokļu priekšrocības ASV pircējiem. Atšķirībā no citiem procentus nesošiem produktiem, piemēram, noguldījumu sertifikātiem (CD) un krājkontiem, mūža rentes nopelnītie procenti tiek aizsargāti no federālajiem nodokļiem, līdz īpašnieks tos faktiski izņem vai izmaksā mūža rentes maksātājam. Lielākajai daļai mūža rentes izmaksu ir vismaz pieci gadi pirms mūža rentes datuma; to nodokļu atvieglojuma statuss nozīmē, ka procenti var pieaugt ātrāk nekā kompaktdiskos ar tādu pašu procentu likmi. Tomēr, ja izņemšana jāveic pirms mūža rentes datuma, tiek iekasēta soda nauda; soda apmērs samazinās līdz ar mūža rentes vecumu.

Kad ir sasniegts mūža rentes datums, mūža rente tiek automātiski annuitēta. Tiklīdz izdevēja apdrošināšanas sabiedrība piešķir mūža renti, tā izmaksās ikmēneša maksājumus mūža rentes maksātājam uz noteiktu laika periodu, parasti uz mūža renti. Dažos gadījumos mūža rentes maksājumi tiks turpināti pēc mūža rentes nāves noteiktajam saņēmējam; šie “noteikta perioda” maksājumu noteikumi ir paredzēti, lai nodrošinātu, ka mūža rentes maksājumi ir vismaz vienādi ar pamatsummas vērtību.

Kad mūža rente ir piešķirta, to nevar pārvērst atpakaļ vienreizējā naudas summā, un pamatsumma vairs nav mūža rentes maksātāja aktīvs. Tādējādi lielākā daļa apdrošināšanas kompāniju sazināsies ar mūža rentes maksātāju pirms mūža rentes datuma, lai nodrošinātu, ka konversija joprojām atbilst mūža rentes saņēmēja vēlmēm. Ja viņiem nav vajadzīgi ienākumi, ko nodrošinātu mūža rente, mūža rentes maksātāji bieži pārceļ mūža rentes. Lielākā daļa mūža rentes tiek nodotas saņēmējiem bez anuitātes. Ja tas notiek, lielākā daļa mūža rentes apiet testamenta procesu, un tās var nodot labuma guvējiem laikā, kas nepieciešams miršanas apliecības apstiprināšanai un maksājuma apstrādei.