Uzņēmumiem ir jānodrošina, ka tie dara visu iespējamo, lai ievērotu revīzijas procedūras. Atbilstības auditos tas ietver iespēju runāt ar auditoriem, nodrošināt piekļuvi līguma dokumentiem un ļaut revidentiem pārbaudīt dažādus biznesa procesus. Tiem, kas vēlas ievērot finanšu revīzijas, ir jānodrošina piekļuve grāmatvedības un finanšu datiem, līgumiem un personāla failiem.
Auditi ir veids, kā pārskatīt uzņēmuma praksi un darbību. Tie var būt balstīti uz atbilstību vai finansēm. Atbilstības auditi koncentrējas uz uzņēmuma faktisko darbību, tostarp uzņēmējdarbības praksi un procesiem. Tā vietā finanšu revīzija koncentrējas uz to, lai nodrošinātu, ka uzņēmums ievēro grāmatvedības standartus un finanšu noteikumus.
Atbilstības auditu izpilde sākas ar atļauju auditoriem piekļūt dažādiem organizācijas darbiniekiem un darbiniekiem. Tas ietver to, ka atbildīgie, piemēram, vadītāji, uzraugi un uzņēmuma darbinieki, ir pieejami intervijām par uzņēmējdarbības praksi un procesiem. Atbilstības auditori var pieprasīt piekļuvi darbiniekiem visos līmeņos, lai nodrošinātu, ka procesi tiek izmantoti, kā ziņots. Piekļuve darbiniekiem būs jānotiek privāti, bez uzraugu, vadītāju vai citu darbinieku iejaukšanās, lai nodrošinātu, ka auditori saņem precīzu un patiesu informāciju.
Piekļuves nodrošināšana līguma dokumentiem ir vēl viens veids, kā ievērot revīzijas procedūras. Līguma dokumenti, kuriem jābūt pieejamiem, ietver tos, kas saistīti ar vadības pienākumiem, uzņēmuma īpašumtiesībām un jebkādām biznesa procedūrām vai procesiem. Vēl viena atbilstības audita daļa ietver pašreizējās prakses pārskatīšanu un salīdzināšanu ar līgumā paredzētiem vai dokumentētiem biznesa procesiem, lai palīdzētu noteikt drošības problēmas.
Finanšu auditiem uzņēmumiem ir jānodrošina auditoriem piekļuve visiem attiecīgajiem finanšu datiem. Lai ievērotu audita procedūras, uzņēmumiem jābūt gataviem nodot dokumentus, kas saistīti ar nodokļiem, bilances izrakstiem, virsgrāmatas ierakstiem un algu sarakstu. Citi dokumenti, kas nepieciešami finanšu audita pabeigšanai, ietver bankas izrakstus, čeku reģistrus un neapmaksāto slimības un atvaļinājuma laiku sarakstu.
Būs nepieciešami arī līgumi un cita ar uzņēmējdarbību saistīta dokumentācija, lai palīdzētu ievērot revīzijas procedūras. Tas var ietvert nomas un nomas līgumus, kā arī pārdevēja līgumus. Cita dokumentācija, kas būs jāiesniedz revidentiem, ietver valdes locekļu sarakstu, visus lēmumus un pēdējo valdes sanāksmju protokolus.
Finanšu audita laikā var pieprasīt arī dažādus papildu dokumentus un dokumentus. Tiem, kas vēlas ievērot revīzijas procedūras, jābūt gataviem un gataviem sagatavot personāla lietas, iepriekšējo revīziju kopijas un juridiskos rēķinus. Revidenti var arī pieprasīt apmaksāto un neapmaksāto pārdevēja rēķinu vai izrakstu kopijas, kas saistītas ar sīknaudu.