Kas ir naudas plūsmas plāns?

Īsā atbilde

Naudas plūsmas plāns ir konkrēts sagaidāmo ienākošo vai izejošo naudas plūsmu izklāsts nākamajos laika periodos. Gan privātpersonas, gan uzņēmumi izmantos šos plānus, lai gan nedaudz atšķirīgi pēc formas un funkcijas. Lai gan personīgais naudas plūsmas plāns bieži koncentrējas uz personīgā budžeta izveidi, pamatojoties uz algām un mājsaimniecības izdevumiem, biznesa naudas plāns var ietvert budžetu, kapitāla struktūras plānu parāda un pašu kapitāla finansēšanai, neto pašreizējās vērtības aprēķinus jaunām uzņēmējdarbības iespējām un citus detalizētus datus. prognozes vai formulas.

Personas parasti sāk naudas plūsmas plānu, uzskaitot kopējos ikmēneša ienākumus, ko viņi saņem no darba, procentus, kas saņemti par ieguldījumiem, un citus naudas avotus. Plānā tiks iekļauts arī budžets, kurā ir detalizēts visu izdevumu saraksts noteiktā laika periodā. Izdevumos ietilpst īres vai hipotēkas maksājumi, automašīnu kredīta maksājumi, pārtika, apģērbs, apdrošināšana, komunālie maksājumi, bērnu aprūpes vai skolas maksājumi un dažādas preces. Personas var izveidot paredzamo budžetu vai budžetu, pamatojoties uz vēsturisko informāciju. Jebkurā gadījumā indivīdiem būs skaidrs priekšstats par naudas plūsmu, kas saistīta ar viņu dzīvesveidu.

Lielākā daļa uzņēmumu izmanto naudas pārvaldības funkciju kā daļu no sava naudas plūsmas plāna. Skaidras naudas pārvaldības funkcija var būt noteikta darbinieka pienākums, vai arī tas var būt papildu uzdevumu kopums, kas saistīts ar darbinieka pienākumiem. Lai gan uzņēmumi savos plānos izmantos arī budžetus, tie bieži ir diezgan plaši. Uzņēmumi parasti veido budžetus, pamatojoties uz departamentu izdevumiem. Tāpēc pārdošanas, grāmatvedības, ražošanas, informācijas tehnoloģiju un mārketinga nodaļai visiem būs noteikts budžets. Katrs no šiem individuālajiem budžetiem pēc tam tiks apvienots vienā lielā galvenajā budžetā, kurā būs izklāstīti visi turpmākie izdevumi nākamajam gadam.

Vēl viens uzņēmuma naudas plūsmas plāna aspekts ir to kapitāla struktūra. Lielākā daļa uzņēmumu izmantos gan parāda, gan pašu kapitāla finansējumu, lai apmaksātu liela mēroga uzņēmumu pirkumus. Ārējais finansējums ļauj uzņēmumam paturēt naudu no standarta operācijām regulārajiem izdevumiem. Katra kapitāla struktūras daļa atšķirīgi ietekmēs uzņēmuma naudas plūsmu. Piemēram, tradicionālais bankas aizdevums uzņēmumiem bieži vien pieprasa ievērot stingru atmaksas grafiku, kas ietver maksājumu veikšanu pēc aizdevuma principa un procentiem noteiktos intervālos. Akciju finansēšana parasti ir elastīgāka. Uzņēmumi var izmantot ieguldījumu līgumu ar riska kapitālistiem, lai nodrošinātu īpašus ieguldījumu nosacījumus. Tas ļauj uzņēmumam izvairīties no tūlītējas naudas aizplūdes, veicot ikmēneša maksājumus. Visbiežāk uzņēmumi atmaksās ieguldījumus noteiktā vietā nākotnē.

Īsā atbilde

Saistītie jautājumi